Anlage 5 (zu § 27)

(Fundstelle: BGBl. I 2018, 137 - 139)

Erfassungsbogen gemäß § 27 PrüfbV

Institut:

Berichtszeitraum:

Prüfungsstichtag:

Prüfungsleiter vor Ort:

A.	Angaben zu folgenden Risikofaktoren anhand der aktuellen und vollständigen institutseigenen Risikoanalyse (§ 27 Abs. 8 PrüfbV):
	1.	Auflistung sämtlicher angebotener Hochrisikoprodukte (laut Risikoanalyse):

	2.	Anzahl der Kunden:		___________________
		I.	Anteil der Kunden mit geringem Risiko		____,____	%
		II.	Anteil der Hochrisikokunden		____,____	%
		III.	Anzahl von politisch exponierten Personen (Vertragspartner, wirtschaftlich Berechtigte)	________
	3.	Anzahl der Korrespondenzbeziehungen mit Unternehmen mit Sitz in:

Nr.	Vorschrift	Prüfungspflichten
A. Geldwäsche/Terrorismusfinanzierung
I. Interne Sicherungsmaßnahmen
1.	§ 5 Abs. 1 und 2 GwG	Erstellung, Dokumentation, Überprüfung, ggf. Aktualisierung einer Risikoanalyse in Bezug auf Geldwäsche und auf Terrorismusfinanzierung
2.	§ 6 Abs. 2 Nr. 1 und 4, Abs. 5 GwG	Durchführung von internen Sicherungsmaßnahmen in Bezug auf Geldwäsche und auf Terrorismusfinanzierung
3.	§ 6 Abs. 2 Nr. 2 i. V. m. § 7 GwG	Erfüllung von Pflichten in Bezug auf den Geldwäschebeauftragten (Bestellung, Mitteilung, Ausstattung, Kontrollen)
4.	§ 6 Abs. 2 Nr. 5 GwG	Durchführung von Zuverlässigkeitsprüfungen
5.	§ 6 Abs. 2 Nr. 6 GwG	Durchführung von Schulungen und Unterrichtung von Mitarbeiter/-innen
6.	§ 6 Abs. 2 Nr. 7 GwG	Durchführung von Prüfungen durch die Innenrevision in Bezug auf Maßnahmen zur Verhinderung von Geldwäsche und von Terrorismusfinanzierung
7.	§ 25h Abs. 2 KWG	Schaffung und Betreiben eines EDV-Monitoring-Systems
8.	§ 6 Abs. 7 GwG	Vertragliche Auslagerung von internen Sicherungsmaßnahmen
II. Sorgfaltspflichten in Bezug auf Kunden
9.	§ 10 Abs. 2 GwG, § 14 Abs. 1 GwG, § 15 Abs. 2 GwG	Durchführung von Risikobewertungen von Geschäftsbeziehungen und Transaktionen
10.	§ 10 Abs. 1 Nr. 1 (i. V. m. §§ 11 bis 13 GwG, § 25j KWG), § 10 Abs. 9 GwG	Identifizierung des Vertragspartners und der für diesen auftretenden Personen (einschl. Nichtdurchführungs-/Beendigungsverpflichtung)
11.	§ 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG (i. V. m. § 11 Abs. 1 und 5 GwG), § 10 Abs. 9 GwG	Abklärung und ggf. Identifizierung der wirtschaftlich Berechtigten (einschl. Nichtdurchführungs-/Beendigungsverpflichtung)
12.	§ 10 Abs. 1 Nr. 3 GwG, § 10 Abs. 9 GwG	Einholung von Informationen zum Zweck/zur Art der Geschäftsverbindung (einschl. Nichtdurchführungs-/ Beendigungsverpflichtung)
13.	§ 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG, § 10 Abs. 9 GwG	Abklärung der Politisch exponierte Person-Eigenschaft (einschl. Nichtdurchführungs-/Beendigungsverpflichtung)
14.	§ 10 Abs. 1 Nr. 5 Satzteil 1 GwG	Laufende Überwachung der Geschäftsbeziehungen (sofern nicht durch § 25h Abs. 2 KWG abgedeckt)
15.	§ 10 Abs. 1 Nr. 5 Satzteil 2 GwG	Durchführung von Aktualisierungen
16.	§ 14 Abs. 1 und 2 GwG	Durchführung von vereinfachten Sorgfaltspflichten (Dokumentation, Angemessenheit der Maßnahmen)
17.	§ 15 Abs. 1 bis 7, Abs. 9 i. V. m. § 10 Abs. 9 GwG, § 25k KWG	Durchführung von verstärkten Sorgfaltspflichten (Dokumentation, Angemessenheit der Maßnahmen)
18.	§ 17 Abs. 1 bis 7 GwG	Ausführung von Sorgfaltspflichten durch Dritte und vertragliche Auslagerung
19.	§ 25i KWG	Erfüllung der Sorgfaltspflichten in Bezug auf E-Geld
III. Sonstige Pflichten
20.	§ 6 Abs. 6 GwG	Organisation und Erfüllung der Auskunftsverpflichtung
21.	§ 8 GwG	Durchführung von Aufzeichnungen und Aufbewahrung
22.	§ 9 i. V. m. § 5 Abs. 3 GwG	Durchführung von gruppenweiten Pflichten
23.	§ 43 GwG i. V. m. § 47 Abs. 1 bis 4 GwG	Durchführung des Verdachtsmeldeverfahrens (einschließlich Beachtung des Verbots der Informationsweitergabe)
24.	§ 6 Abs. 8 und 9, § 7 Abs. 3, § 9 Abs. 3 Satz 3, § 15 Abs. 8 GwG, § 28 Abs. 1 Satz 2 Nr. 5 GwG, § 39 Abs. 3 GwG, § 40 Abs. 1 Satz 2 Nr. 3 GwG, § 6a KWG, § 25h Abs. 5 KWG, § 25i Abs. 4 KWG	Befolgung von Anordnungen
25.	§ 25m KWG	Einhaltung von Geschäftsverboten
B. Sonstige strafbare Handlungen im Sinne von § 25h KWG
26.	§ 25h Abs. 1 KWG	Erstellung, Dokumentation, Überprüfung, ggf. Aktualisierung einer Risikoanalyse in Bezug auf sonstige strafbare Handlungen
27.	§ 25h Abs. 1 KWG	Durchführung von internen Sicherungsmaßnahmen in Bezug auf sonstige strafbare Handlungen
28.	§ 25h Abs. 1 KWG	Durchführung von Prüfungen durch die Innenrevision in Bezug auf Maßnahmen zur Verhinderung von sonstigen strafbaren Handlungen
29.	§ 25h Abs. 2 KWG	Betreiben und Aktualisierung von EDV-Monitoring-Systemen
30.	§ 25h Abs. 3 Satz 1 und 2 KWG i. V. m. § 8 GwG	Durchführung der Untersuchungspflicht
31.	§ 25h Abs. 4 KWG	Vertragliche Auslagerung von internen Sicherungsmaßnahmen
32.	§ 25h Abs. 5 KWG	Befolgung von Anordnungen
33.	§ 25h Abs. 7 KWG i. V. m. § 7 GwG	Wahrnehmung der Aufgaben der zentralen Stelle (ggf. zulässiges Absehen)
C. Verordnung (EU) 2015/847 über die Übermittlung von Angaben bei Geldtransfers
34.	Verordnung (EU) 2015/847	Pflichten aufgrund der Verordnung (EU) 2015/847
35.	§ 25g Abs. 3 KWG	Befolgung von Anordnungen in Bezug auf Pflichten aufgrund der Verordnung (EU) 2015/847
D. Automatisierter Abruf von Kontoinformationen
36.	§ 24c KWG	Pflichten des Kreditinstituts im Zusammenhang mit dem automatisierten Abruf von Kontoinformationen

Nr.

Vorschrift

Prüfungspflichten

Feststellung

Fundstelle

A. Geldwäsche/Terrorismusfinanzierung

I. Interne Sicherungsmaßnahmen

§ 5 Abs. 1 und 2 GwG

Erstellung, Dokumentation, Überprüfung, ggf. Aktualisierung einer Risikoanalyse in Bezug auf Geldwäsche und auf Terrorismusfinanzierung

§ 6 Abs. 2 Nr. 1 und 4, Abs. 5 GwG

Durchführung von internen Sicherungsmaßnahmen in Bezug auf Geldwäsche und auf Terrorismusfinanzierung

§ 6 Abs. 2 Nr. 2 i. V. m. § 7 GwG

Erfüllung von Pflichten in Bezug auf den Geldwäschebeauftragten (Bestellung, Mitteilung, Ausstattung, Kontrollen)

§ 6 Abs. 2 Nr. 5 GwG

Durchführung von Zuverlässigkeitsprüfungen

§ 6 Abs. 2 Nr. 6 GwG

Durchführung von Schulungen und Unterrichtung von Mitarbeiter/-innen

§ 6 Abs. 2 Nr. 7 GwG

Durchführung von Prüfungen durch die Innenrevision in Bezug auf Maßnahmen zur Verhinderung von Geldwäsche und von Terrorismusfinanzierung

§ 25h Abs. 2 KWG

Schaffung und Betreiben eines EDV-Monitoring-Systems

§ 6 Abs. 7 GwG

Vertragliche Auslagerung von internen Sicherungsmaßnahmen

II. Sorgfaltspflichten in Bezug auf Kunden

§ 10 Abs. 2 GwG, § 14 Abs. 1 GwG, § 15 Abs. 2 GwG

Durchführung von Risikobewertungen von Geschäftsbeziehungen und Transaktionen

10.

§ 10 Abs. 1 Nr. 1 (i. V. m. §§ 11 bis 13 GwG, § 25j KWG), § 10 Abs. 9 GwG

Identifizierung des Vertragspartners und der für diesen auftretenden Personen (einschl. Nichtdurchführungs-/Beendigungsverpflichtung)

11.

§ 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG
(i. V. m. § 11 Abs. 1 und 5 GwG), § 10 Abs. 9 GwG

Abklärung und ggf. Identifizierung der wirtschaftlich Berechtigten (einschl. Nichtdurchführungs-/Beendigungsverpflichtung)

12.

§ 10 Abs. 1 Nr. 3 GwG, § 10 Abs. 9 GwG

Einholung von Informationen zum Zweck/zur Art der Geschäftsverbindung (einschl. Nichtdurchführungs-/ Beendigungsverpflichtung)

13.

§ 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG, § 10 Abs. 9 GwG

Abklärung der Politisch exponierte Person-Eigenschaft (einschl. Nichtdurchführungs-/Beendigungsverpflichtung)

14.

§ 10 Abs. 1 Nr. 5 Satzteil 1 GwG

Laufende Überwachung der Geschäftsbeziehungen (sofern nicht durch § 25h Abs. 2 KWG abgedeckt)

15.

§ 10 Abs. 1 Nr. 5 Satzteil 2 GwG

Durchführung von Aktualisierungen

16.

§ 14 Abs. 1 und 2 GwG

Durchführung von vereinfachten Sorgfaltspflichten (Dokumentation, Angemessenheit der Maßnahmen)

17.

§ 15 Abs. 1 bis 7, Abs. 9
i. V. m. § 10 Abs. 9 GwG, § 25k KWG

Durchführung von verstärkten Sorgfaltspflichten (Dokumentation, Angemessenheit der Maßnahmen)

18.

§ 17 Abs. 1 bis 7 GwG

Ausführung von Sorgfaltspflichten durch Dritte und vertragliche Auslagerung

19.

§ 25i KWG

Erfüllung der Sorgfaltspflichten in Bezug auf E-Geld

III. Sonstige Pflichten

20.

§ 6 Abs. 6 GwG

Organisation und Erfüllung der Auskunftsverpflichtung

21.

§ 8 GwG

Durchführung von Aufzeichnungen und Aufbewahrung

22.

§ 9 i. V. m. § 5 Abs. 3 GwG

Durchführung von gruppenweiten Pflichten

23.

§ 43 GwG i. V. m. § 47 Abs. 1 bis 4 GwG

Durchführung des Verdachtsmeldeverfahrens (einschließlich Beachtung des Verbots der Informationsweitergabe)

24.

§ 6 Abs. 8 und 9, § 7 Abs. 3, § 9 Abs. 3 Satz 3, § 15 Abs. 8 GwG, § 28 Abs. 1 Satz 2 Nr. 5 GwG, § 39 Abs. 3 GwG, § 40 Abs. 1 Satz 2 Nr. 3 GwG, § 6a KWG, § 25h Abs. 5 KWG, § 25i Abs. 4 KWG

Befolgung von Anordnungen

25.

§ 25m KWG

Einhaltung von Geschäftsverboten

B. Sonstige strafbare Handlungen im Sinne von § 25h KWG

26.

§ 25h Abs. 1 KWG

Erstellung, Dokumentation, Überprüfung, ggf. Aktualisierung einer Risikoanalyse in Bezug auf sonstige strafbare Handlungen

27.

§ 25h Abs. 1 KWG

Durchführung von internen Sicherungsmaßnahmen in Bezug auf sonstige strafbare Handlungen

28.

§ 25h Abs. 1 KWG

Durchführung von Prüfungen durch die Innenrevision in Bezug auf Maßnahmen zur Verhinderung von sonstigen strafbaren Handlungen

29.

§ 25h Abs. 2 KWG

Betreiben und Aktualisierung von EDV-Monitoring-Systemen

30.

§ 25h Abs. 3 Satz 1 und 2 KWG i. V. m. § 8 GwG

Durchführung der Untersuchungspflicht

31.

§ 25h Abs. 4 KWG

Vertragliche Auslagerung von internen Sicherungsmaßnahmen

32.

§ 25h Abs. 5 KWG

Befolgung von Anordnungen

33.

§ 25h Abs. 7 KWG i. V. m. § 7 GwG

Wahrnehmung der Aufgaben der zentralen
Stelle (ggf. zulässiges Absehen)

C. Verordnung (EU) 2015/847 über die Übermittlung von Angaben bei Geldtransfers

34.

Verordnung (EU) 2015/847

Pflichten aufgrund der Verordnung (EU) 2015/847

35.

§ 25g Abs. 3 KWG

Befolgung von Anordnungen in Bezug auf Pflichten aufgrund der Verordnung (EU) 2015/847

D. Automatisierter Abruf von Kontoinformationen

36.

§ 24c KWG

Pflichten des Kreditinstituts im Zusammenhang mit dem automatisierten Abruf von Kontoinformationen